個人事業主や会社員向けに、確定申告で提出する「添付書類台紙」の使い方をまとめました。書類の貼り方や、貼りきれない場合の対処法などを解説します。
目次
確定申告の「添付書類台紙」とは?
確定申告では、添付書類台紙に「本人確認書類」や「控除証明書」を貼り付けて提出します。貼り方はノリ・ホッチキス・テープなど、基本的になんでもOKです。
表 | 裏 |
---|---|
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本人確認書類のコピーを貼る | 控除に関する書類を貼る |
裏には「のりしろ」がたくさんありますが、自分に必要な書類だけを貼ればOKです。書類によっては、税務署の窓口で「提示」さえすれば、貼り付け不要のものもあります。また、電子申告の場合は、多くの書類について提出を省略できます(詳しくは後述)。
添付書類台紙はどこでもらえる?
確定申告の添付書類台紙は、税務署などで配布されているほか、国税庁のサイトからもダウンロードできます。本来は表と裏で両面印刷されていますが、ダウンロードする場合は、片面ずつ2枚に印刷しても問題ありません。
添付書類台紙のダウンロードはこちら – 国税庁
【表面】本人確認書類の貼り方
添付書類台紙の表面には、本人確認書類のコピーを貼ります。マイナンバーカードがあれば、その両面をコピーしたものを貼ればOKです。マイナンバーカードがない場合、下図のように2つの書類を組み合わせて代用できます。
ちなみに、税務署の窓口で確定申告書類を提出する場合、これらの本人確認書類は窓口で提示するだけでOKです。郵送などで提出する場合のみ、添付書類台紙に貼り付けましょう。
【裏面】控除証明書類の貼り方
添付書類台紙の裏面には、所得控除を受けるために必要な証明書類を貼り付けます。こちらはコピーでなく、証明書の原本をそのまま貼り付けることが多いです。
控除証明書類の具体例
寄附金控除 | ふるさと納税の「寄附金受領証明書」 |
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地震保険料控除 | 地震保険料控除証明書 |
生命保険料控除 | 生命保険料控除証明書 |
社会保険料控除 | 社会保険料(国民年金保険料)控除証明書 ※ 国民健康保険の証明書類は添付不要 |
小規模企業共済等掛金控除 | 小規模企業共済の「小規模企業共済掛金払込証明書」 iDeCo(イデコ)の「掛金払込証明書」 |
なお、何も書かれていないのりしろには、上記以外の控除で必要な証明書を貼り付けます。
控除証明書類を貼りきれない場合は?
「のりしろが足りない」「添付書類が大きい」などの理由で貼りきれない場合は、証明書類を添付書類台紙にホッチキスでとめて提出すればOKです。ちょっとかさばる場合もありますが、必要な書類が添付されていれば、貼り方についてはとやかく言われません。
電子申告なら添付書類は不要?
電子申告では、基本的にマイナンバーカードを読み取って個人認証を行うので、本人確認書類のコピーを提出する必要はありません。また、控除証明書類についても、たいていの場合は記載内容を転記して送信するだけでOKです。
電子申告における添付書類の扱い
本人確認書類の写し | 控除に関する書類 |
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提出不要 (本人確認はオンラインで行う) |
基本的に提出不要 (書類の内容を転記して送信する) |
控除証明書類は基本的に提出不要ですが、5年間は自分で保存しておきましょう。転記した内容に不備や誤りがあったときに、税務署から提示を求められることがあります。
添付書類台紙に関する疑問まとめ【Q&A】
- 添付書類台紙はどこでもらえる?
- 添付書類台紙は税務署でもらえるほか、国税庁のサイトからダウンロードも可能です。どちらも内容は変わりません。
- 添付書類台紙は両面印刷じゃないとダメ?
- 確定申告の添付書類台紙は、片面ずつ2枚に印刷してもよいです。税務署などで配布されている様式は両面印刷ですが、ダウンロードして印刷する場合は片面印刷でも問題ありません。
- 添付書類台紙は普通紙に印刷していい?
- 普通紙で問題ありません。なお、白黒印刷でOKです。
- 添付書類台紙の貼り方は?
- 添付書類の貼り方は、ノリ・ホッチキス・テープなど、基本的になんでもOKです。添付書類が剥がれてしまうような貼り方は避けましょう。
- 添付書類を貼りきれない場合はどうする?
- 貼りきれない場合は、添付書類台紙に書類をホッチキスで留めて提出しましょう。見やすくまとまっていれば、ホッチキスを留める場所はどこでも構いません。
まとめ
添付書類台紙には、下記のような書類を貼り付けます。なお、税務署の窓口で直接提出する場合は、提示するだけで済む場合もあります。
添付書類台紙に貼り付ける書類(主な例)
本人確認書類(表) | 控除に関する書類(裏) |
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下記のコピー ・マイナンバーカード ・住民票 ・運転免許証 ・パスポート ・健康保険証 |
下記の原本 ・ふるさと納税の寄附金受領証明書 ・地震保険料控除証明書 ・生命保険料控除証明書 ・社会保険料控除証明書 ・小規模企業共済掛金払込証明書 ・iDeCoの掛金払込証明書 |
なお、2019年分の確定申告から「源泉徴収票」は添付不要になりました。ただ、確定申告の書類を作成する際に利用するので、源泉徴収票がある人は失くさないよう気をつけましょう。