国保と組合国保の違い – 個人事業主の国民健康保険を比較

本記事では、個人事業主が加入する医療保険「国保」と「組合国保」の違いを比較しています。実際の国保・組合国保を例にとった保険料のシミュレーションも行いました。

国保と組合国保【比較表】

参考：「厚生労働白書　資料編　保健医療」

• 「国保」も「組合国保」も、個人事業主が入る医療保険
• 保険料の負担割合は、いずれも自己負担100％が基本
• どちらも家族の保険料が一律に設定されている（具体的な額は地域や組合で異なる）
• 基本的な給付（法定給付）の内容はほとんど同じ

国内に住んでいる人は、誰でも医療保険に加入する義務があります。個人事業主の場合、基本的には「国保」へ加入しますが、要件を満たしていれば「組合国保」に入ることも可能です。この2つは、上述のような共通点がある一方で、それぞれ保険料や加入要件などに違いがあります。

① 保険料の計算方法の比較

組合国保には、保険料の計算方法が2種類ありますが、事業主が好きな方を選べるわけではありません。組合ごとに計算方法があらかじめ決まっており、それに従って保険料を納めます。

保険料の計算で対象となる所得

組合国保に関しては、上表のように、家族の所得が保険料に影響しない場合があります。といっても、これも組合ごとのルールに従う必要があり、事業主が自由に選択できるわけではありません。

② 加入要件の比較

国保は、日本国内に住んでいて、かつ他の医療保険に入っていない人が加入しなければならない保険です。もし国保・組合国保のどちらかで迷っているなら、ひとまず国保に加入しておけばよいでしょう。

組合国保に入る場合、個人事業主はまず「自身の業種に組合があるか」を調べるところから始まります。もし組合国保に加入できれば、所得次第では国保よりも保険料をおさえられる可能性があります。

とはいえ、そもそも組合のある業種は限られています。くわえて、加入の要件も細かく決められているため、必ずしも自分にマッチする組合があるとは限りません。

③ 加入対象者の比較

国保・組合国保のどちらも原則、世帯単位で加入します。例えば、世帯主である個人事業主が国保から組合国保に切り替えるとしましょう。このとき、国保に入っている家族がいれば、一緒に抜けて組合国保に入り直します。家族には、業種に関する要件がありません。

個人事業主が従業員を雇っている場合、従業員の医療保険は基本的に「各自で国保に加入してもらう」か「事業所単位で健康保険（協会けんぽなど）に加入する」のいずれかです。ただし、事業主が組合国保へ入っていれば、従業員やその家族が組合国保へ加入することも可能です。

個人事業の従業員が加入する社会保険について

実際の保険料を比べてみた

本記事では、以下の設定に基づいて保険料を試算しています。それぞれの所得（収入 － 必要経費）によって保険料も異なるため、2通りの所得でシミュレーションしました。

試算の結果は以下の通りです（表内の数字は年間の保険料）。

*令和6年度の計算
*調布市の保険料は100円未満を四捨五入

所得が高くなるほど、組合国保の方が国保より保険料が安くなる傾向にあります。とはいえ、これはあくまでも一例です。保険料が安くなる所得のラインは、組合や地域ごとに異なるため、一概にどちらがオススメとは言いきれません。

ちなみに、今回シミュレーションに用いた「東京美容国保組合」は、所得に影響されない定額保険料の組合国保です。組合によっては、所得で変動する保険料を設定しているところもあります。

まとめ – どっちに加入すべき？

国保と組合国保の主な共通点・相違点をまとめました。

個人事業主が入る医療保険は「国保」が基本です。しかし人によっては、「組合国保」に加入できる場合もあります。会社員とは異なり、加入できる保険が必ずしも決まっているわけではありません。

もし要件を満たしているのなら、組合国保への加入を一度検討してみましょう。所得や組合にもよるため断言はできませんが、組合国保の方が保険料をおさえられるケースが多いです。また、ケガや病気で働けなくなった時などに、国保にはない「任意給付」が受けられることもあります。

切り替えは14日以内に

国保・組合国保に切り替える場合、手続きの期間が決められています。例えば、以下のような状況では、いずれも「保険を抜けた日」から数えて14日以内に手続きを行います。

• 退職し、今まで入っていた協会けんぽから脱退した
• 組合国保のほうが保険料が安いので、切り替えのために国保から抜けた
• 加入していた組合国保が解散することになった

なお、14日を超えてしまっても切り替えは可能ですが、遅れた分（未加入期間）の保険料は後で支払うことになります。早めに手続きを行いましょう。

• 主な４つの医療保険を比較
• 国保の詳細 – 個人事業主の医療保険
• 組合国保の詳細 – 個人事業主の医療保険