「マイナンバーカード」や「ICカードリーダー」を持っていないから、という理由で電子申告を諦めていませんか?実際のところ、特別なアイテムがなくてもe-Taxは簡単に利用できます。
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目次
電子申告が敬遠される理由とは? 主なポイント3選
電子申告の初心者が、心配しがちなポイントを3つ紹介します。いずれの問題も、現在の環境では解決済です。ここ数年でかなりカンタンに電子申告できるようになったので、これまで敬遠していた人でも再考の余地は十分あります。
懸念点① マイナンバーカードの取得に手間がかかる |
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→ マイナンバーカードがなくても電子申告は可能 |
懸念点② ICカードリーダーをわざわざ買いたくない |
→ スマホでもマイナンバーカードの読み取りは可能 |
懸念点③ 添付書類を別途で郵送するのが面倒 |
→ 添付書類のほとんどは提出を省略できる |
上記のように、個人事業主や会社員の電子申告においては、やり方しだいで懸念のほとんどは払拭できます。ここからは、これらのポイントをよりわかりやすく説明していきます。e-Taxの利用方法を正しく理解すれば、「自分でも電子申告できるじゃん!」と気づく方が多いはずです。
① マイナンバーカードは必須でない!
所得税の電子申告は、マイナンバーカードがなくても可能です。国税庁の「確定申告書等作成コーナー」から電子申告をすれば、マイナンバーカードを使う方式 or 使わない方式を選べます。
電子申告の方式(確定申告書等作成コーナーの場合)
マイナンバーカード方式 | マイナンバーカードを使って申告時の個人認証をする マイナンバーカードとカードリーダーが必要* |
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ID・パスワード方式 | 事前に発行したIDとパスワードで申告時の個人認証をする マイナンバーカードもカードリーダーも不要! |
* カードリーダーは対応機種のスマホで代用可能
「ID・パスワード方式」で電子申告をするには、事前に税務署で簡単な手続きをしておくだけでOKです。あとは「確定申告書等作成コーナー」にアクセスして、税務署で発行したIDとパスワードを入力すれば、そのまま電子申告ができます。
② カードリーダーはスマホで代用できる!
先述した「マイナンバーカード方式」を選択する場合、もちろんマイナンバーカードは必要ですが、ICカードリーダーは必須ではありません。対応機種のスマホを持っていれば、スマホを使ってマイナンバーカードを読み取ることができます。
スマホでの具体的な読み取り方法は、「パソコンから電子申告をする場合」と「スマホから電子申告をする場合」で異なります。個人事業主の場合、基本的にスマホからは電子申告ができないので注意しましょう。
ICカードリーダーの代わりにスマホを使う方法
パソコンから電子申告する場合 (個人事業主など) |
スマホから電子申告する場合 (会社員など) |
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QRコードでパソコンとスマホを連携させ マイナンバーカードを読み取る |
申告に使うスマホで そのままマイナンバーカードを読み取る |
たとえば、パソコンの「確定申告書等作成コーナー」から電子申告をする際は、まず「2次元バーコード認証」という方法でPCとスマホを連携します。このスマホでカードを読み取れば、電子申告を始められます。
会社員は、スマホから「確定申告書等作成コーナー」にアクセスして電子申告ができます。この場合は、スマホでそのままマイナンバーカードをピッと読み取ります。スマホ1台で完結できるので、当然カードリーダーは必要ありません。
会社員の電子申告にマイナンバーカードとICカードリーダーは必要?
- マイナンバーカードの読み取りができるスマホ
- 7以降のiPhoneや、2010年代後半以降に発売されたGalaxy・Xperia・AQUOSなどは、基本的にマイナンバーカード読取に対応している。
>> マイナンバーカード対応のスマホ一覧 – 公的個人認証サービス
③ ほとんどの添付書類は提出を省略できる!
通常の確定申告では、申告書類に加えて「本人確認書類」や「控除の証明書」などの添付書類も提出します。しかし、電子申告なら基本的に添付書類の提出は不要です。大部分は、書類の記載内容を所定の入力フォームに転記するだけで済みます。
たとえば「確定申告書等作成コーナー」から電子申告をする場合、下記のような書類は内容を入力するだけでOKです。わざわざ紙で提出する必要はありません。
提出を省略できる書類の例(確定申告書等作成コーナーの場合)
- 社会保険料控除の証明書
- 生命保険料控除の証明書
- 地震保険料控除の証明書
- 医療費控除・セルフメディケーション税制の明細書
- 寄付金控除(ふるさと納税)の証明書
ちなみに、ごく一部にPDFデータでの送信が必要な書類もあります(住宅ローン控除の証明書など)。ただ、この場合も紙での提出が不要なことは変わりません。
電子申告における添付書類の扱いについて詳しく
まとめ
マイナンバーカードやカードリーダーを持っていない人は「確定申告書等作成コーナー」から「ID・パスワード方式」で電子申告をするのが最も簡単です。下記のように、シンプルな手順で電子申告ができます。
電子申告をしたからといって、必ずしも「電子納税」をする必要はありません。確定申告書等作成コーナーから申告書類(申告データ)を送信したら、あとは銀行やコンビニで納付手続きをしてもOKです。同様に、振替納税も利用できます。
会計ソフトから電子申告をする方法も
日頃から会計ソフトで帳簿づけをしていれば、1年間の収支を自動で集計して、簡単に電子申告用のデータを用意できます。最近は、会計ソフトからそのまま電子申告ができる場合も多いです。無料で使えるソフトもあるので、利用を検討してみてもよいでしょう。